Prendre sa retraite aux Etats-Unis

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La retraite approche et vous avez envie d’en profiter pour vous installer aux Etats-Unis ? Passer sa retraite aux Etats-Unis ne s’improvise pas. Dans cet article les conseils pour bien préparer votre projet !

Quel est l’âge du départ à la retraite ?

L’âge légal de départ à la retraite aux Etats-Unis est fonction de votre année de naissance. Par exemple, l’âge de la retraite d’une personne née en 1945 sera de 66 ans et l’âge de la retraite d’une personne née en 1971 sera de 67 ans.

Pour en savoir plus sur l’âge de la retraite : https://www.ssa.gov/benefits/retirement/planner/agereduction.html

Quels sont les régimes de retraite ?

Le système des retraites des États-Unis est composé de 2 régimes:

1/ Le régime de la sécurité sociale américaine = obligatoire et administré par l’État fédéral

Sous le régime de la sécurité sociale américaine (Social Security administration) l’employé et son employeur cotisent 12.3% de la rémunération du travailleur (FICA tax) . Les cotisations sont effectuées par un prélèvement automatiquement sur le salaire (« pay as you go »). Pour le travailleur indépendant, la cotisation se fait par un versement trimestriel (« Self-employment tax »). 

En savoir plus sur le régime de la sécurité sociale américaine : https://www.ssa.gov/benefits/retirement

2/ Le régime privé (IRA, Roth, 401k, SEP) = complémentaire et optionnel

Sous le régime de retraite privée, le travailleur cotise à une retraite complémentaire : soit par l'intermédiaire de son employeur soit individuellement. Les cotisations sont placées dans un compte bancaire ou confiés à un gestionnaire. Le montant des cotisations et leur périodicité ne sont pas fixes. Les comptes retraite privés offrent des allègements fiscaux généreux : une imposition différée des rendements du compte, une déduction fiscale de la cotisation ou bien encore un abattement du revenu imposable.

En savoir plus sur la défiscalisation des comptes retraite : https://www.kbfinancials.biz/save-for-retirement.html

Comment est calculé le montant des versements de retraite ?

Pour recevoir la retraite de la sécurité sociale américaine, vous devrez avoir travaillé et cotisé 40 trimestres (10 ans). Le montant des versements sera calculé sur vos 35 meilleures années de rémunération. 

Le montant du versement de la retraite de la sécurité sociale varie avec l’âge du départ à la retraite : par exemple, vous pouvez prendre une retraite anticipée à partir de 62 ans (avec une décote de la retraite à taux plein) ou bien vous pouvez retarder votre départ en retraite jusqu’à 70 ans (avec une surcote de votre retraite à taux plein).

A taux plein, le montant du versement de la retraite équivaut environ à 40% de vos revenus pré-retraite.

Pour consulter votre compte retraite de la sécurité sociale américaine - https://www.ssa.gov/myaccount

Que permet la convention internationale de retraite entre la France & les Etats Unis ?

Selon la convention internationale de la Sécurité sociale entre la France et les États-Unis (US International Social security agreement), le calcul de votre retraite française prendra en compte non seulement les années travaillées en France, mais également celles travaillées aux Etats-Unis. Par exemple, si vous avez travaillé 18 ans aux États-Unis et 22 ans en France, la France vous versera 22/40ème de ce que vous auriez perçu avec le système français et les États-Unis 18/40ème de ce que vous auriez perçu avec le système américain. 

Pour en savoir plus sur la convention : https://www.ssa.gov/international/Agreement_Pamphlets/france.html

La retraite de la sécurité sociale est-elle imposable ?

En règle générale : non! Si une fois en retraite, votre unique revenu est la retraite de la sécurité sociale américaine, votre retraite ne sera en général pas imposable.

Si une fois en retraite, vous recevez des revenus en plus de la retraite de la sécurité sociale américaine (revenus de portefeuille, retraite privée ou bien rémunération d’un travail à mi-temps), une partie de votre retraite de la sécurité sociale américaine sera imposable.

Pour en savoir plus sur la fiscalité de la retraite publique : https://www.ssa.gov/benefits/retirement/planner/taxes.html

Quelles sont les autres considérations pour une retraite aux Etats-Unis ?

1/ Quel visa obtenir? 

Il n’existe aucun visa spécifique pour passer sa retraite aux USA.  Avec le visa ESTA, vous pourrez séjourner aux Etats-Unis jusqu’à 90 jours d’affilée. Avec le visa B2, vous pourrez séjourner jusqu’à 6 mois aux Etats-Unis. La meilleure des options pour profiter de votre retraite aux Etats-Unis reste le visa de résidence permanente (la carte verte). 

Pour en savoir plus sur la carte verte - https://www.kbfinancials.biz/la-carte-verte-am-ricaine--us-green-card-.html

2/ La couverture de santé

Si vous avez 65 ans et vous avez vécu aux Etats Unis 5 ans et que vous y avez travaillé 10 ans, vous bénéficierez de la couverture de santé publique américaine (Medicare).

Pour en savoir plus sur Medicare : https://www.ssa.gov/benefits/medicare

Également, en cas de dépenses médicales importantes, l’administration américaine vous permet de déduire dans certaines limites vos frais médicaux de vos revenus imposables.

Pour en savoir plus sur la déduction fiscale des frais médicaux aux USA : https://www.kbfinancials.biz/tax-benefits-for-your-medical-expenses.html

Pour toutes vos obligations fiscales américaines, faites appel à un professionnel de confiance! Karine Bauer est une fiscaliste accréditée par le Trésor public américain (EA - IRS Enrolled Agent & CAA - Certified Acceptance Agent), un expert du logiciel de comptabilité américain (Quickbooks ProAdvisor), et une expert-comptable franco-américaine certifiée aux normes internationales (CCA- Chartered Certified Accountant) . Pour des conseils spécifiques à votre situation, contactez dès maintenant Karine Bauer, EA à Kbauer Financials LLC, 20 ans d’expertise en fiscalité internationale !

Comme toujours, les données présentées dans ce dossier n’ont pas pour objet de se substituer aux conseils d’un professionnel.

Mise à jour : le 19 août 2021